关于应县2023年1-11月财政预算执行情况和调整预算的报告

——2023年12月在应县第十七届人大常委会第22次会议上

应县财政局局长   曹宝骥

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次常委会报告2023年1-11月财政预算执行及调整预算情况，请予审议。

一、2023年1-11月财政预算执行情况

(一)一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入完成情况。

1-11月全县一般公共预算收入完成16740万元，为年度预算的88.34%，增长0.98%，增收163万元。一般公共预算收入中，税务局完成12034万元，占计划89.47%，增长0.06%，增收7万元；财政局完成4706万元，占计划85.56%，增长3.43%，增收156万元。分税种完成情况，全县税收收入完成12034万元，其中增值税完成5218万元，增长33.45%，增收1308万元；企业所得税完成1634万元，增长65.05%，增收644万元；个人所得税完成270万元，增长159.62%，增收166万元；资源税完成35万元，下降22.22%，减收10万元；其他税收收入完成4877万元，下降30.11%，减收2101万元。非税收入完成4706万元，其中专项收入完成1433万元，增长72.44%，增收602万元；行政事业性收费收入完成425万元，下降26.60%，减收154万元；罚没收入完成2694万元，增长91.47%，增收1287万元；国有资源有偿使用收入完成132万元，下降65.26%，减收248万元；捐赠收入完成21万元，下降98.45%，减收1331万元；其他收入完成1万元。

2、一般公共预算支出执行情况。

1-11月全县一般公共预算支出执行279749万元，增长35.84%，增支73806万元。按功能科目分类：一般公共服务支出21343万元，增长24.48%，增支4197万元；国防支出32万元，下降3.03%，减支1万元；公共安全支出8934万元，增长35.90%，增支2360万元；教育支出43946万元，增长20.56%，增支7495万元；科学技术支出357万元，增长34.72%，增支92万元；文化体育与传媒支出4925万元，增长267.26%，增支3584万元；社会保障和就业支出61433万元，增长18.30%，增支9502万元；卫生健康支出25726万元，增长45.61%，增支8058万元；节能环保支出12254万元，增长16.45%，增支1731万元；城乡社区支出17081万元，增长78.02%，增支7486万元；农林水支出49890万元，增长84.81%，增支22894万元；交通运输支出8473万元，增长35.37%，增支2214万元；资源勘探信息等支出2747万元，下降15.27%，减支495万元；商业服务业等支出3064万元，增长109.86%，增支1604万元；金融支出551万元；灾害防治及应急管理支出2140万元，增长17.45%，增支318万元；自然资源海洋气象等支出1151万元，增长128.37%，增支647万元；住房保障支出12918万元，增长19.33%，增支2093万元；粮油物资储备事务123万元，下降89.33%，减支1030万元；其他支出248万元，增长18.10%，增支38万元；债务付息支出2413万元，增长24.06%，增支468万元。

(二)政府性基金预算收支执行情况

1-11月政府性基金预算收入完成3528万元，为年计划的19.49%，同比下降94.95%，减收19915万元，其中土地出让价款收入4244万元，补缴土地价款84万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费-1133万元；城市基础设施配套费收入184万元；污水处理费收入149万元。新增专项债券转贷收入40400万元，转移支付收入1130万元，当年政府性基金预算收入总计45058万元。

1-11月政府性基金预算支出执行46111万元，同比增长63.92%，增支17981万元。按功能科目分类：大中型水库移民后期扶持基金支出1282万元；国有土地使用权出让收入安排的支出5840万元；彩票公益金安排的支出250万元；专项债券付息支出2181万元。专项债券收入安排的支出36558万元。

二、财政重点工作落实情况

2023年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的严格监督、悉心指导下，全县各项经济指标呈现回升向好态势，财政收支运行平稳，重点工作有效落实。

一是努力增加财政收入。财税部门依法依规组织收入，确保应收尽收，在一季度“开门红”的基础上，实现了财政收入时间任务“双过半”，预计一般公共预算收入可完成年度计划实现增长3%的目标。

二是积极争取上级支持。紧抓上级政策与我县发展实际的结合点，加大资金争取力度，在年初预算财力性转移支付增加9323万元的基础上，新增上级各类转移支付补助资金66692万元，其中财力性转移支付补助19051万元，主要是均衡性转移支付补助12899万元，县级基本财力保障机制奖补资金1761万元，疫情防控财力补助1579万元，产粮大县奖励资金1812万元，市级转移支付补助1000万元，全县预算财力由年初预算的244711万元增加到327067万元。同时积极争取政府债券资金53464万元，其中一般债券13064万元，专项债券40400万元，有力地支持了县委、县政府确定的重点工程、重点项目。

三是牢牢兜住“三保”底线。抓住人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，实现民生投入要只增不减，惠民力度要只强不弱，惠民实事只多不少，全年“三保”投入165093万元，同比增长7.82%。

四是全面加强绩效管理。制定《应县财政部门预算绩效目标管理实施办法》等5个制度文件，规范财务管理；认真落实主体责任，189个预算单位全部纳入系统编制部门（单位）总体支出预算绩效目标，覆盖率达100％。

三、2023年财政预算第二次调整方案

在今年8月县十七届人大常委会第20次会议调整预算的基础上，结合后期运行实际，本次提出以下调整意见。

(一)一般公共预算的调整

1、预算财力调整。

（1）调增财力。上次一般公共预算总财力调整到了301386万元，本次提请调整到327067万元，调增财力25681万元。调增的财力中，共同事权转移支付和专项转移支付增加财力20320万元；县本级财力增加5361万元，主要是均衡性转移支付增加3600万元，县级基本财力保障机制奖补资金增加1761万元。 

（2）调整财力。调减年度预算未执行项目调出财力130万元。

以上调增调整财力，增加预算财力25811万元。

2、支出预算调整。

一般公共支出预算上次调整到301386万元，根据本次财力调整，提请支出预算调整到327067万元，调增25681万元，加上调整财力130万元共计25811万元，支出预算主要用于以下方面：

——“三保”及刚性支出增加预算5491万元，其中启动行政事业单位残疾人就业保障金540万元，2023年秋季购买民办学校学位资金737万元，学生营养餐缺口资金134万元，残疾人生活和护理补贴缺口资金25万元，离休人员医疗缺口经费15万元；县城供水运行费450万元，招商引资奖励资金992万元，农村“千万工程”建设资金1500万元，非税收入成本性支出250万元，新一中绿化项目资金200万元，环卫工人缺口工资100万元，其他零星支出548万元。

——共同事权转移支付和专项转移支付资金增加支出预算20320万元，按要求增加相应的专项支出预算。

（二）政府性基金预算的调整

1、收入预算调整。

根据政府性基金收入预算入库、专项转移支付下达和政府专项债券转贷收入情况，提请将政府性基金收入预算由35122万元调整到60054万元，调增收入预算24932万元。调增收入预算中，本级基金预算收入计划由年初预算的18100万元调整为18424万元 ，调增324万元，其中国有土地出让收入调减446万元，城市基础设施配套费收入调增120万元，污水处理费收入调增650万元；专项转移支付收入预算由年初的622万元调整为1230万元 ，调增608万元；政府专项债券收入由16400万元调整为40400万元，调增24000万元。

2、财力预算调整。

调增收入预算调增财力24932万元，其中本级基金预算收入调增324万元，专项转移支付收入预算调增608万元，政府专项债券收入预算调增24000万元。

调减支出预算调增财力3149万元，其中因项目未实施或未全部实施，相应调减征地和拆迁补偿支出预算2591万元，主要是调减长输管网征地拆迁补偿费1776万元，旅游公路应县木塔到高铁站道路拓宽征地拆迁补偿费815万元；调减污水处理运行费513万元，调减乡镇污水处理站运行费45万元。

以上财力调整后净增加28081万元，拟安排政府性基金支出预算调整。

2、支出预算调整。

政府性基金支出预算上次调整为35122万元，根据本次财力调整，提请政府性基金支出预算调整到60054万元，调增支出预算24932万元。调增预算加上调整预算3149万元后用于支出预算安排28081万元，主要用于以下方面。 

(1)调增国有土地出让金支出预算2703万元。

——南开街改造工程项目占地补偿费8万元；

——急救中心建设项目占地补偿费90万元；

——缴纳2019-2022年土地出让耕地占用税234万元。

——补助被征地农民养老保险301万元。

——报批2023年第二批次被征地农民养老保险161万元。

——新增专项债券付息249万元。

——2021年农村人居环境整治项目资金200万元（回收中央资金）。

——“千万工程”建设资金500万元。

——金城 镇小穗稔村征地补偿费290万元。

——南河种镇北曹山村征地补偿费76万元。

——美丽乡村建设项目县配套50万元。

——农村人居环境整治项目县级配套资金360万元。

——南河种镇申请人居环境“六乱”治理资金8万元。

——“厕所革命”后续管护资金县配套53万元。

——县城垃圾清运费100万元。

——其他23万元。

(2)调增城市基础设施配套费支出预算120万元，用于县城公用设施电费。

(3)调增污水处理费支出预算650万元，其中污水处理运行经费513万元，乡镇污水处理站运行经费45万元，其他92万元。

(4)调增专项转移支付资金支出预算608万元。

(5)调增政府专项债券资金支出预算24000万元。

以上方案，是根据我县今年财政运行实际提出的，常委会审议批准后，2023年全县财政预算可实现收支平衡。

主任、副主任、各位委员：2023年已接近岁尾，我们要在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协以及各方面的支持下，认真做好财政各项工作，确保全年收支预算圆满完成。同时着手2024年财政预算编制工作，为明年预算打下良好基础。

    附件：人大决议