关于应县2024年1-11月财政预算执行情况和调整预算的报告

——2024年12月在应县第十七届人大常委会第30次会议上

应县财政局局长   曹宝骥

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次常务委员会报告2024年1-11月财政预算执行及调整预算情况，请予审议。

一、2024年1-11月财政预算执行情况

(一)一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入完成情况。

1-11月全县一般公共预算收入完成17855万元，为年度预算的90.73%，增长6.66%，增收1115万元。一般公共预算收入中，税务局完成12631万元，占计划89.08%，增长4.96%，增收597万元；财政局完成5224万元，占计划94.98%，增长11.01%，增收518万元。分税种完成情况，全县税收收入完成12631万元，其中增值税完成5300万元，增长1.57%，增收82万元；企业所得税完成2380万元，增长45.65%，增收746万元；个人所得税完成144万元，下降46.67%，减收126万元；资源税完成41万元，增长17.14%，增收6万元；其他税收收入完成4766万元，下降2.28%，减收111万元。非税收入完成5224万元，其中专项收入完成1614万元，增长12.63%，增收181万元；行政事业性收费收入完成1225万元，增长188.24%，增收800万元；罚没收入完成2129万元，下降20.97%，减收565万元；国有资源有偿使用收入完成248万元，增长87.88%，增收116万元；捐赠收入完成8万元，下降61.90%，减收13万元。

2、一般公共预算支出执行情况。

1-11月全县一般公共预算支出执行224857万元，下降19.62%，减支54892万元。按功能科目分类：一般公共服务支出15787万元，下降26.03%，减支5556万元；国防支出69万元，增长115.63%，增支37万元；公共安全支出8484万元，下降5.04%，减支450万元；教育支出27808万元，下降36.72%，减支16138万元；科学技术支出167万元，下降53.22%，减支190万元；文化体育与传媒支出6121万元，增长24.28%，增支1196万元；社会保障和就业支出66988万元，增长9.04%，增支5555万元；卫生健康支出16618万元，下降35.40%，减支9108万元；节能环保支出8053万元，下降34.28%，减支4201万元；城乡社区支出13623万元，下降20.24%，减支3458万元；农林水支出42436万元，下降14.94%，减支7454万元；交通运输支出5982万元，下降29.40%，减支2491万元；资源勘探信息等支出617万元，下降77.54%，减支2130万元；商业服务业等支出854万元，下降72.13%，减支2210万元；金融支出574万元，增长4.17%，增支23万元；灾害防治及应急管理支出2426万元，增长13.36%，增支286万元；自然资源海洋气象等支出993万元，下降13.73%，减支158万元；住房保障支出5970万元，下降53.79%，减支6948万元；粮油物资储备事务393万元，增长219.51%，增支270万元；其他支出199万元，下降19.76%，减支49万元；债务付息支出695万元，下降71.20%，减支1718万元。

(二)政府性基金预算收支执行情况

1-11月政府性基金预算收入完成4892万元，为年计划的39.51%，同比增长38.66%，增收1364万元，其中土地出让价款收入3631万元，补缴土地价款48万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费-82万元；城市基础设施配套费收入1136万元；污水处理费收入159万元。新增专项债券转贷收入14600万元，超长期特别国债收入7225万元，转移支付收入1840万元，当年政府性基金预算收入总计28557万元。

1-11月政府性基金预算支出执行19655万元，下降57.37%，减支26456万元。按功能科目分类：国家电影事业发展专项资金安排的支出2万元；超长期特别国债“三北”工程建设支出948万元；国有土地使用权出让收入安排的支出1366万元；城市基础设施配套费安排的支出150万元；其他重大水利工程建设基金支出116万元；大中型水库移民后期扶持基金支出179万元；专项债券收入安排的支出14402万元；彩票公益金安排的支出522万元；专项债券付息支出1970万元。

(三)国有资本经营预算收支情况

1-11月国有资本经营预算收入2616万元，为年计划的45.73%。

二、财政重点工作落实情况

2024年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的严格监督、悉心指导下，财政收支运行平稳，重点工作有效落实。

一是努力增加财政收入。财税部门依法依规组织收入，确保应收尽收，1-11月全县一般公共预算收入完成17855万元，为年度预算的90.73%，增长6.66%，增收1115万元。预计一般公共预算收入可完成年度计划实现增长2%的目标。

二是积极争取上级支持。在全省全市财政十分紧张的情况下，县委、县政府紧抓上级政策与我县发展实际的结合点，加大资金争取力度，年初预算财力性转移支付比上年增加8388万元，在此基础上，年度运行中新增上级各类转移支付补助资金79991万元，其中财力性转移支付补助22218万元，主要是均衡性转移支付补助12200万元，县级基本财力保障机制奖补资金7589万元，省市对县级财政工作考核奖励资金2311万元等，全县预算财力由年初预算的230822万元增加到310813万元。同时积极争取政府债券资金31100万元，其中一般债券资金16500万元，专项债券资金14600万元，较好地保障了财政“三保”和全县经济社会事业发展。

三是牢牢兜住“三保”底线。严格落实中办发【2024】79号文件精神，压实“三保”责任，优先保障“三保”支出需要，切实防范化解“三保”风险，全力抓住人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，兜牢“三保”底线，全年“三保”投入17.1亿元，同比增长3.57%。

四是全面加强绩效管理。一是依托预算一体化平台对全县74个部门开展了2024年部门整体支出绩效目标和所有项目绩效目标绩效评价工作，实现了部门整体绩效目标申报全覆盖和绩效目标编报全覆盖；二是对133个预算部门（单位）的505个项目开展了绩效自评工作，涉及财政资金81654.58万元，对全县72个部门1062个项目的1-6月绩效目标实现情况、预算资金的执行情况开展了绩效运行监控工作；三是在应县人民政府门户网站上公开了2024年重大政策和重点项目绩效目标申报表，自觉接受社会各界监督；四是从重大民生项目及覆盖面广、社会关注度高的项目中选出11个重点项目、涉及财政资金65635.05万元，开展了财政重点绩效评价工作。通过上述措施，全县财政资金绩效管理纳入规范化、常态化运行轨道。

三、2024年财政预算调整方案

在今年县十七届人大会议第五次会议年初预算的基础上，结合后期运行实际，本次提出以下调整意见。

(一)一般公共预算的调整

1、预算财力调整。

(1)在年初预算的基础上，当年新增一般性财力转移支付22218万元，其中：

——均衡性转移支付增量补助12200万元；

——2024年县级基本财力保障机制奖补资金7589万元；

——2023年全国县级财政局争先进位考核优秀奖800万元(全省第12名)；

——2023年省对县级财政奖补资金700万元；

——2023年省对县财政局一般公共预算支出进度考核奖励资金300万元(支出进度3个月全省前十名)；

——政府隐性债务化债引导奖励资金511万元；

——中央产粮大县奖励资金115万元；

——2024年农业转移人口市民化奖励资金3万元。

(2)新增一般债券资金6500万元。

(3)调入国有资本经营预算收入调减4264万元。

(4)共同事权转移支付和专项转移支付增加55537万元。

提请一般公共预算总财力由年初预算的230822万元调整到310813万元，调增财力79991万元。

2、支出预算调整。

根据预算财力调整，提请支出预算由年初预算的230822万元调整到310813万元，调增支出预算79991万元，调增的支出预算主要用于以下方面。

——“三保”支出增加预算7303万元，其中2024年企业养老保险支出责任县级分担缺口2766万元，交通执法、交警辅警、城管执法、环卫工人等工资缺口1645万元，城镇居民集中供热补贴1500万元，退役军人冬季取暖、增加薪资待遇、医疗保险补助等563万元，学前教育办学经费407万元，建档立卡贫困人口医疗保险157万元，城乡居民补充养老保险县配套115万元，职业技术学校、纪委集中办公场所等取暖费150万元。

——刚性支出增加预算5266万元，其中消化政府隐性债务资金802万元（含化债引导奖励资金511万元），“两不一欠”项目清欠资金1406万元，乡村清洁工程资金527万元，省级民生实事老年人适老化改造工程、幸福养老工程、日间照料中心提档升级等县级配套资金100万元，送戏下乡经费30万元，加装电梯县级配套25万元，安可替代工程项目资金300万元，2023年、2024年文旅宣传及元宵节活动资金668万元，纪检谈话场所改造及设施购置经费186万元，公安及交警业务办案经费305万元，“三个一批”项目经费99万元，招商引资经费54万元，武装民兵装备经费55万元，第三次全国土壤普查项目县级配套53万元，优抚对象、现役军人等“八一”慰问46万元，个体工商户保险保障项目县级配套25万元，县级储备玉米轮换价差补贴21万元，市政路灯电费100万元，其他项目经费464万元。

——建设类项目支出增加预算1230万元，其中西方舱建设资金100万元，农村四好路建设资金100万元，白马石-三条岭道路改造工程100万元，应县双沟-梨树坪道路改建工程100万元，旅游路城区段雨污分流项目200万元，沿河村污水治理及环境整治项目100万元，应县南开街(新一中段)道路和雨污分流及停车场建设工程100万元，应县长征北路至新建东路照明工程100万元，应县净土寺文化遗产保护利用设施建设项目100万元，应县污水处理尾水直排管网工程100万元，金城镇龙泉南路路灯安装工程项目50万元，匠艺街原工程费50万元，应县六中游园(枕芳园)项目30万元。

——其他项目支出增加预算2805万元，其中“千万工程”项目资金300万元，12个乡镇群众文化活动及防火经费240万元，应县一中办学缺口（取暖费）经费327万元，开发区发展专项基金124万元，财政服务工作经费123万元，县乡村医疗一体化2021-2023年网络服务费148万元，纪委集中办公改造用房项目100万元，公安德诚商贸服务、重点部位守护等89万元，农业农村高标准农田入库、农产品质量安全监测、农村集体经济组织审计等经费93万元，法院“两庭”建设70万元，检察院后院改造工程70万元，政法维稳经费50万元，水源置换工程项目69万元，建陶园区生活用水工程及泵房建设80万元，教师节表彰慰问及平台建设等46万元，司法救助县级配套47万元，殡仪馆运行经费30万元，镇子梁乡环境整治资金40万元，南泉乡环境整治资金20万元，下马峪乡环境整治资金20万元，其他支出719万元。

——向政府性基金预算调出资金1350万元。

——新增一般债券6500万元，增加公安局视频图像应用融合平台建设项目1800万元，骨灰堂建设项目200万元，民兵训练基地建设项目100万元，千万工程应县实践行动建设项目500万元，应县全民健身中心建设项目300万元，应县一中新校区建设项目300万元，集大原高铁应县站站前广场建设项目300万元，应县白塔巷、颐塔巷、二道巷、辽代街、应元街雨污分流及道路改造工程200万元，应县金城东西街、梨花路、应元街、应南线等道路路灯改造工程350万元，应县群众文化活动中心改造项目300万元，应县殡仪馆建设项目200万元，应县殡仪馆后期运行补项及配套设施工程项目300万元，应县萧寨至清河路道路工程200万元，应县拥军路、大同南路南延线道路及雨污管网工程300万元，应县塔南路雨污分流及瑞东南路道路改造工程100万元，应县一中新校区绿化工程建设项目100万元，应县经济技术开发区（北区）清河路道路绿化工程100万元，应县金城街、迎宾路道路隔离带绿化提升改造工程300万元，应县残疾人康复中心深化装修、配套设施及室外工程200万元，应县金城镇等七个派出所业务技术用房建设项目350万元。

——共同事权转移支付和专项转移支付资金增加支出预算55537万元，按要求增加相应的专项支出预算。

（二）政府性基金预算的调整

1、收入预算调整。

根据政府性基金预算收入入库、专项转移支付下达和政府专项债券转贷收入情况，提请将政府性基金收入预算由年初的12601万元调整到32947万元，调增收入预算20346万元。调增收入预算中，本级基金预算收入计划由年初预算的12380万元调整为9282万元 ，调减3098万元 (其中国有土地出让收入由年初的11980万元调整为6546万元，调减5434万元，城市基础设施配套费收入由年初的150万元调整为1136万元，调增986万元，从一般公共预算调入1350万元)；专项转移支付收入预算由年初的221万元调整为1840万元 ，调增1619万元；超长期特别国债调增7225万元；政府专项债券收入调增14600万元。

2、预算财力调整。

政府性基金收入预算调增20346万元，预算财力相应调增20346万元，其中本级基金预算财力调减3098万元，专项转移支付预算调增1619万元；超长期特别国债预算调增7225万元；政府专项债券预算调增14600万元。

3、支出预算调整。

政府性基金预算财力调增20346万元，支出预算相应由年初的12601万元调整为32947万元，调增支出预算20346万元。调整的支出预算主要用于以下方面。

（1）国有土地出让金收入短收5434万元，相应调减年初支出预算中征地和拆迁补偿、农村基础设施建设等支出预算5434万元。

（2）调增征地拆迁补偿费1274万元，其中经纬通达占地补偿费200万元，高铁站-木塔旅游线占地补偿费200万元，匠艺街征拆费295万元，经济开发北区征地补偿费213万元，金城镇新开南路拆迁补偿费190万元，金城镇尘盾大气治理项目土地补偿费42万元，物流区房屋征收下欠补偿款50万元，应耐新材料项目土地补偿费84万元。

（3）调增土地出让业务费76万元。

（4）调增城市基础设施配套费支出预算986万元，用于市政公用设施电费支出。

（5）调增专项转移支付资金支出预算1619万元，用于相关转移支付资金项目支出。

（6）调增超长期特别国债预算7225万元，用于工业企业设备更新2760万元，交通领域新能源以旧换新1290万元，风沙源生态保护（三北工程）3175万元。

（7）调增政府专项债券资金支出预算14600万元，其中用于全民健身中心建设项目5000万元，消化政府隐性债务3100万元，集中供热清洁采暖二期项目1500万元，城北雨水排水渠（土渠段）提质改造工程项目2000万元，金城东西街雨污分流改造工程项目1000万元，迎宾路雨污分流及道路改造工程项目1000万元，第三幼儿园建设工程项目1000万元。

（三）国有资本经营预算的调整

国有资本经营预算收入全年预计完成3700万元，比年初预算5721万元短收2021万元，调减收入预算2021万元，其中木塔门票收入3379万元，书香园棚户区项目房款收入321万元；支出预算安排3700万元，其中调增国有资本经营支出预算2243万元（文化旅游宣传促销1003万元，木塔数字沉浸式体验空间及街区智慧化集成升级项目1000万元，“应县木塔号”高铁冠名费200万元等），向一般公共预算调出资金1457万元。

以上方案，是根据我县今年财政运行实际提出的，常务委员会审议批准后，2024年全县财政预算可实现收支平衡。

主任、副主任、各位委员：2024年已接近岁尾，我们要在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协以及各方面的支持下，认真做好财政各项工作，确保全年收支预算圆满完成。同时着手2025年财政预算编制工作，为明年预算打下良好基础。