关于应县2025年1月—11月财政预算执行情况 和调整预算的报告

关于应县2025年1月—11月财政预算执行情况

和调整预算的报告

——2025年12月在应县第十七届人大常委会第38次会议上

应县财政局局长   曹宝骥

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向本次常委会报告2025年1月—11月财政预算执行及调整预算情况，请予审议。

一、2025年1月—11月财政预算执行情况

(一)一般公共预算收支执行情况

1、一般公共预算收入完成情况。

1月—11月全县一般公共预算收入完成18338万元，为年度预算的91.3%，增长2.71%，增收483万元。一般公共预算收入中，税务局完成12957万元，占计划88.84%，增长2.58%，增收326万元；财政局完成5381万元，占计划97.84%，增长3.01%，增收157万元。分税种完成情况，全县税收收入完成12957万元，其中增值税完成5419万元，增长2.25%，增收119万元；企业所得税完成1944万元，下降18.32%，减收436万元；个人所得税完成163万元，增长13.19%，增收19万元；资源税完成123万元，增长200%，增收82万元；其他税收收入完成5308万元，增长11.37%，增收542万元。非税收入完成5381万元，其中专项收入完成1601万元，下降0.81%，减收13万元；行政事业性收费收入完成685万元，下降44.08%，减收540万元；罚没收入完成2530万元，增长18.84%，增收401万元；国有资源有偿使用收入完成383万元，增长54.44%，增收135万元；捐赠收入完成10万元，增长25%，增收2万元；政府住房基金收入115万元，增长100%，增收115万元；其他收入57万元，增长100%，增收57万元。

2、一般公共预算支出执行情况。

1月—11月全县一般公共预算支出执行238983万元，增长6.28%，增支14126万元。按功能科目分类：一般公共服务支出18818万元，增长19.20%，增支3031万元；国防支出33万元，下降52.17%，减支36万元；公共安全支出6615万元，下降22.03%，减支1869万元；教育支出31667万元，增长13.88%，增支3859万元；科学技术支出531万元，增长217.96%，增支364万元；文化体育与传媒支出3939万元，下降35.65%，减支2182万元；社会保障和就业支出62333万元，下降6.95%，减支4655万元；卫生健康支出18186万元，增长9.44%，增支1568万元；节能环保支出9536万元，增长18.42%，增支1483万元；城乡社区支出8068万元，下降40.78%，减支5555万元；农林水支出50016万元，增长17.86%，增支7580万元；交通运输支出9340万元，增长56.14%，增支3358万元；资源勘探信息等支出785万元，增长27.23%，增支168万元；商业服务业等支出979万元，增长14.64%，增支125万元；金融支出1131万元，增长97.04%，增支557万元；灾害防治及应急管理支出2245万元，下降7.46%，减支181万元；自然资源海洋气象等支出5290万元，增长432.73%，增支4297万元；住房保障支出5959万元，下降0.18%，减支11万元；粮油物资储备事务233万元，下降40.71%，减支160万元；其他支出263万元，增长32.16%，增支64万元；债务付息支出3016万元，增长333.96%，增支2321万元。

(二)政府性基金预算收支执行情况

1月—11月月政府性基金预算收入完成6874万元，为年计划的79.47%，同比增长40.52%，增收1982万元，其中国有土地使用权出让收入5907万元；农业土地开发资金收入132万元；城市基础设施配套费收入505万元；污水处理费收入330万元。新增专项债券转贷收入35347万元，超长期特别国债收入17675万元，转移支付收入1706万元，当年政府性基金预算收入总计61602万元。

1月—11月政府性基金预算支出执行36821万元，增长87.34%，增支17166万元。按功能科目分类：节能环保支出4115万元（“三北”工程建设支出2335万元，其他节能环保支出1780万元）；城乡社区支出4203万元（国有土地使用权出让收入安排的支出2788万元，农业土地开发资金安排的支出90万元，城市基础设施配套费安排的支出325万元，城乡社区公共设施的支出1000万元）；农林水支出4421万元（大中型水库移民后期扶持基金支出451万元，国家重大水利工程建设基金安排的支出194万元，农业农村支出3776万元）；资源勘探工业信息等支出341万元（制造业支出341万元）；其他支出20688万元（其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出19052万元；彩票公益金安排的支出1636万元）；地方政府专项债务付息支出3053万元（国有土地使用权出让金债务付息支出491万元，土地储备专项债券付息支出259万元，棚户区改造专项债券付息支出53万元，其他地方自行试点项目收益债券付息支出2250万元）。

(三)国有资本经营预算收支情况

1月—11月国有资本经营预算收入完成6428万元，为年计划的128.56%，同比增长145.72%，增收3812万元。

1月—11月国有资本经营预算支出执行2291万元，增长100%，增支2291万元。按功能科目分类：其他国有资本经营预算支出2290万元，解决历史遗留问题及改革成本支出1万元。

二、落实应县第十七届人民代表大会第六次会议工作情况

2025年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的严格监督、悉心指导下，县政府及县财政认真落实县十七届人大六次会议精神，真抓实干，砥砺奋进，增收节支，优化支出，全县财政收支运行平稳，重点工作有效落实。

一是努力增加财政收入。财税部门依法依规组织收入，确保应收尽收，1月—11月全县一般公共预算收入完成18338万元，为年度预算的91.3%，增长2.71%，增收483万元。预计一般公共预算收入可完成年度计划实现增长2%的目标。

二是积极争取上级支持。在全省全市财政极度紧张的情况下，县委、县政府紧抓上级政策与我县发展实际的结合点，加大资金争取力度，年初预算财力性转移支付比上年增加14366万元，在此基础上，年度运行中新增上级各类转移支付补助资金46185万元，其中财力性转移支付补助7719万元，主要是均衡性转移支付补助1851万元，县级基本财力保障机制奖补资金3914万元，省市财政奖补资金854万元，一般债券置换财力1100万元；全县预算财力由年初预算的278463万元增加到327096万元。同时积极争取政府债券资金50001万元，其中一般债券资金7834万元，专项债券资金42167万元，全力保障财政“三保”和全县经济社会事业发展。

三是牢牢兜住“三保”底线。严格落实中办发【2024】79号文件精神，压实“三保”责任，优先保障“三保”支出需要，切实防范化解“三保”风险，全力抓住人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，兜牢“三保”底线，全年“三保”投入14.76亿元。

四是全面加强预算绩效管理。一是全县74个部门开展了2025年部门整体支出绩效目标和所有项目绩效目标的填报工作，实现了部门整体绩效目标申报全覆盖和绩效目标编报全覆盖；二是全县175个预算单位890个项目开展了绩效自评工作，涉及财政资金98338万元；三是对全县各部门整体以及1243个项目的1月—6月绩效目标实现情况、预算资金的执行情况开展了绩效运行监控工作；四是在应县人民政府门户网站上公开了2025年重大政策和重点项目绩效目标申报表，自觉接受社会各界监督；五是从重大民生项目及覆盖面广、社会关注度高的项目中选出14个项目及2个部门开展了财政重点绩效评价工作，涉及财政资金65592万元。通过上述措施，全县财政资金绩效管理纳入规范化、常态化运行轨道。

三、2025年财政预算调整方案

在今年县十七届人代会第六次会议年初预算的基础上，结合后期运行实际，本次提出以下调整意见。

(一)一般公共预算的调整

1、预算财力调整。

(1)在年初预算的基础上，当年新增县级可支配财力7719万元，其中一般性财力转移支付6619万元，一般债券置换财力1100万元。

——均衡性转移支付补助增加1851万元；

——县级基本财力保障机制奖补资金增加3914万元；

——2024年度争取中央支持省级奖励资金增加95万元；

——2024年县级、开发区财政奖补资金增加651万元；

——中央产粮大县奖励资金增加108万元；

——一般债券置换财力1100万元。

(2)新增一般债券资金6734万元(当年新增一般债券7834万元，其中用于置换财力一般债券1100万元，用于项目支出6734万元)。

(3)共同事权转移支付和专项转移支付增加34180万元。

提请一般公共预算总财力由年初预算的278463万元调整到327096万元，调增财力48633万元。

2、支出预算调整。

根据预算财力调整，提请支出预算由年初预算的278463万元调整到327096万元，调增支出预算48633万元，调增的支出预算主要用于以下方面。

(1)新增本级财力7719万元，主要用于：

——一般债券置换财力1100万元(置换年初预算项目1100万元，其中应县长征路南延线大穗稔-大王路段雨污分流及道路建设工程300万元，应县塔南路雨污分流及瑞东南路道路改造工程300万元，应县南开街新一中段道路和雨污分流及停车场建设工程200万元，应县县城控制污水溢流应急工程建设项目200万元，长城一号旅游公路朔州市应县境内支线标志标识信息系统工程49万元，长城一号旅游公路朔州市应县境内标志标识信息系统51万元)，置换财力用于“三保”及刚性支出1100万元，其中机关事业单位退休人员补缴职业年金672万元，城镇居民供水补贴147万元，政策性农业保险保费150万元、地方特色农业保险县级配套资金131万元。

——“三保”及刚性支出增加预算2009万元，其中2025年退役士兵待安置、奖励、救助及企业军转干部生活补助等59万元；2025年防汛经费910万元；偿还疫情期间华润山西有限公司医疗物资欠款524万元；原建档立卡贫困人口基本医疗保险、补充医疗保险157万元；政策性农业保险保费108万元；中医院疫情防控物资欠款100万元；优抚对象及部分优抚对象家属城乡居民医疗保险资金60万元；育儿补贴县级配套资金45万元；南泉村、南上寨村及西贾庄村2025年日间照料中心运营补贴9万元；残疾人“两项”补贴缺口资金17万元；其他刚性支出20万元。

——建设类项目支出增加预算976万元，其中“千万工程”资金600万元，应县新建街设施配套建设项目120万元；长城一号旅游公路朔州市应县境内高铁站-桑干河-应县木塔段（二期工程）文物勘探费和交通信号系统迁改费用87万元；应县党校多功能综合楼建设项目50万元；党校多功能综合楼建设项目前期费用24万元，应县武警中队训练场地建设项目20万元，应县城南工业园区配置地表输水管线配套工程资金30万元，糠醛线、大同路等10KV线路迁改工程款45万元。

——其他项目支出增加预算2148万元，其中冬春森林草原防火经费135万元；金城镇辖区内环境整治费用100万元；留置案件办案经费200万元；乡村振兴衔接资金(中央)整改213万元；公安重点部位安全守护经费等100万元；2023年度深化安可替代项目缺口资金105万元；乡(镇) “两委”换届、“两节”文化活动及安全生产、信访维稳等经费180万元，集中办公区院内用电安全隐患整治、道路整治及排水管网修缮项目资金79万元；应县经济技术开发投资有限公司注册资本金50万元；全市重大项目建设及开工仪式活动经费40万元；2024年第四次“三个一批”活动经费58万元；参加2025中国(北京)国际精品陶瓷博览会暨日用与艺术精品陶瓷展览会活动经费55万元，2025年县级配套司法救助资金38万元；2025年优抚对象、现役军人“八一”慰问金48万元；2025年全县村（社区）干部经济责任专项审计资金38万元；县综治中心规范化建设装修费用56万元；县综治中心规范化建设办公设备购置费用27万元；住户及劳动力调查大样本轮换工作经费31万元；“干部信息管理系统”建设费用22万元；2026年村（社区）“两委”换届工作经费20万元；应县第九期乡科级干部进修班培训费用20万元；消防队营房维修经费30万元；气象防灾减灾工作经费13万元；2025年农产品质量安全监测经费21万元，“应州绿”蔬菜品牌广告播出费15万元；2024年底首次入规“小升规”工业企业奖补资金10万元；2025年机关事务提质增效经费20万元；其他支出424万元。

——向政府性基金预算调出资金1377万元。

——其他支出109万元。

(2)新增一般债券资金6734万元，其中用于应县全民健身中心节能照明建设项目800万元，长城一号旅游公路朔州应县境内怀应线（K28+371-K42+091)段885万元，长城一号旅游公路朔州市应县境内主线、支线标志标识信息系统工程180万元， 2023年新建高标准农田建设项目466万元，“千万工程”应县实践行动建设项目300万元，应县新建东西街道路改造工程400万元，应县一中新校区绿化工程建设项目200万元，应县金城街、迎宾路道路隔离带绿化提升改造工程100万元，应县金城镇李庄村北至寇寨村东南产业路建设项目300万元，应县残疾人康复中心深化装修、配套设施及室外工程项目200万元，应县急救中心建设项目200万元，应县应兴路道路建设工程300万元，应县白塔巷、颐塔巷、二道巷、辽代街、应元街雨污分流及道路改造工程400万元，应县拥军路、大同路南延线道路及雨污管网工程200万元，应县塔南路雨污分流及瑞东南路道路改造工程100万元，应县南开街（新一中段）道路和雨污分流及停车场建设工程100万元，应县大同南路、瑞东南路雨污分流工程100万元，集大原高铁应县站站前广场项目300万元，应县下社镇镇区污水处理及管网工程200万元，应县净土寺文化遗产保护利用设施建设项目100万元，应县群众文化活动中心改造项目100万元，应县民兵训练基地建设项目100万元，应县清宁街消防救援站技能训练室及附属配套设施工程项目100万元，应县长征北路至新建东路照明工程100万元，“四好农村路”、资源路产业路等农村公路建设项目403万元，林业经济林新品种推广等项目100万元。

(3)共同事权转移支付和专项转移支付资金增加支出预算34180万元，按要求增加相应的专项支出预算。

（二）政府性基金预算的调整

1、收入预算调整。

根据政府性基金预算收入入库、专项转移支付下达和政府专项债券转贷收入情况，提请将政府性基金收入预算由年初的30358万元调整到76459万元，调增收入预算46101万元。调增收入预算中，本级基金预算收入计划由年初预算的8650万元调整为6929万元，调减1721万元，其中国有土地出让收入由年初的7850万元调整为5907万元，调减1943万元，农业土地开发资金收入调增222万元；从一般公共预算调入1377万元；专项转移支付收入预算由年初的704万元调整为2410万元，调增1706万元；超长期特别国债调增17675万元；政府专项债券收入预算由年初的15103万元调整为42167万元，调增27064万元。

2、预算财力调整。

政府性基金收入预算调增46101万元，预算财力相应调增46101万元，其中本级基金预算财力调减344万元(本级基金收入调减1721万元，从一般公共预算调入1377万元)；专项转移支付预算调增1706万元；超长期特别国债预算调增17675万元；政府专项债券预算调增27064万元。

3、支出预算调整。

政府性基金预算财力调增46101万元，支出预算相应由年初的30358万元调整为76459万元，调增支出预算46101万元。调整的支出预算主要用于以下方面。

（1）调减年初征地和拆迁补偿等支出预算566万元(国有土地出让金收入短收1943万元，从一般公共预算调入1377万元)。

（2）调增农业土地开发资金安排的支出222万元。

（3）调增专项转移支付资金支出预算1706万元，用于相关转移支付资金项目支出。

（4）调增超长期特别国债预算17675万元，用于高标准农田建设项目12500万元，工业企业设备更新2570万元，交通领域新能源以旧换新93万元，“三北”工程1497万元，城市地下管网建设改造1000万元，农机报废更新补贴15万元。

（5）调增政府专项债券资金支出预算27064万元，其中用于应县旅游路城区段雨污分流改造及其他市政基础设施配套工程1100万元，应县新建东西街雨污分流改造工程4700万元，应县中医院服务能力提升项目5200万元，应县全民健身中心建设项目4000万元，应县人民医院服务能力提升及环境整治项目3820万元，应县医疗集团人民医院病房条件改造提升项目1700万元，应县地表水净化水厂建设工程4000万元，应县城镇污水管道扩建工程1890万元，社会福利综合服务中心改建集中隔离点工程152万元，应县民政局社会福利综合服务中心室外配套工程333万元，石柱山景区公园登山步道建设项目118万元，2025年义井乡义井村美丽乡村建设项目51万元。

（三）国有资本经营预算的调整

国有资本经营预算当年收入预计完成8500万元，比年初预算5000万元增收3500万元，调增收入预算3500万元，主要是木塔门票收入；支出预算调增3500万元，用于购买木塔、净土寺门票经营权贷款还本付息、文旅发展、文旅公司运行经费等支出。

以上方案，是根据我县今年财政运行实际提出的，常委会审议批准后，2025年全县财政预算可实现收支平衡。

主任、副主任、各位委员：2025年已接近岁尾，我们要在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的支持指导下，认真做好财政各项工作，确保全年收支预算圆满完成。同时对2026年财政预算编制工作提前做了安排部署，为明年预算打下良好基础。